해외주식 투자로 수익이 났다면 ‘양도세’가 따라옵니다. 🎯
특히 키움증권을 통해 거래했다면, 매년 5월에 스스로 신고·납부해야 하는데요.
이때 몇 가지 절세 전략을 알고 있다면 불필요한 세금 부담을 줄일 수 있습니다.
이번 글에서는 키움증권 기준으로 적용 가능한 양도세 절세 핵심 팁 5가지를 정리했습니다.
양도세 기본 구조 먼저 이해하기
양도소득세는 단순히 “수익이 났으니 세금 낸다”가 아닙니다.
계산 구조를 이해해야 합리적인 절세 전략을 세울 수 있습니다.
| 구분 | 내용 | 비고 |
|---|---|---|
| 과세 대상 | 해외주식 양도차익 | 국내 상장주식은 원천징수로 종료 |
| 세율 | 양도소득세 20% + 지방세 2% | 합계 22% |
| 기본공제 | 연 250만 원 | 1년 전체 거래 합산 후 공제 |
| 신고 기간 | 다음 해 5월 1일~31일 | 키움증권 신고대행 서비스 이용 가능 |
예시)
양도차익 500만 원 → (500만 – 250만) × 22% = 55만 원 납부
이 구조를 토대로 절세 전략을 설계해야 합니다.
1️⃣ 손익통산 전략 – 손실 종목을 함께 매도하기
생각보다 많은 투자자들이 이 부분을 놓칩니다.
양도세는 연간 순이익 기준으로 계산되기 때문에,
손실이 난 종목을 같은 해 안에 매도하면 세금을 줄일 수 있습니다.
예시
- A종목 수익 +400만 원
- B종목 손실 –200만 원
→ 순이익 200만 원 → 기본공제 250만 원 이하 → 세금 0원
💡 팁: 연말(12월)에 손실 종목을 점검해 일부 정리해두면 절세 효과가 큽니다.
2️⃣ 분할매도 전략 – 연도별로 수익 분산하기
한꺼번에 매도하면 양도차익이 커져 세금 부담이 늘어납니다.
따라서 연도를 나눠 분할매도하면 매년 250만 원의 기본공제를 반복 활용할 수 있습니다.
예시
- 2025년 12월 절반 매도
- 2026년 1월 나머지 매도
→ 두 해에 걸쳐 기본공제 250만 원 × 2회 적용 가능
📆 키움증권은 선입선출(FIFO) 원칙을 사용하므로, 매도 순서도 함께 고려하세요.
3️⃣ 배우자 증여 전략 – 명의 분산으로 과세 줄이기
배우자에게 주식을 증여하면 각자의 기본공제 250만 원이 별도로 적용됩니다.
다만 2025년부터는 증여 후 1년 이내 매도 시 증여자 취득가 기준 과세 규정이 강화되었으므로
1년 이상 보유 후 매도해야 효과가 유지됩니다.
| 구분 | 장점 | 주의점 |
|---|---|---|
| 배우자 증여 | 부부 각각 공제 250만 원 활용 가능 | 1년 이내 매도 시 과세 기준 변경 |
| 자녀 증여 | 세대 분리 가능 | 증여세 공제한도(자녀 2천만 원) 유의 |
💡 증여 후 바로 매도하면 절세 효과가 사라지므로, 1년 이상 보유를 권장합니다.
4️⃣ 양도 시점 조절 – 환율과 손익을 함께 고려
양도세는 원화 기준으로 계산되기 때문에 환율 변동도 세금에 영향을 줍니다.
달러 환율이 높을 때 매도하면 원화 기준 이익이 커지고 세금도 늘어날 수 있습니다.
따라서 환율이 낮을 때 매도하거나, 분할 매도로 리스크를 줄이는 것이 현명합니다.
예시
- 매도가액 $10,000
- 환율 1,400원 → 1,400만 원
- 환율 1,300원 → 1,300만 원
→ 같은 달러 수익이어도 환율로 100만 원 차이 발생
5️⃣ 거래 비용을 꼼꼼히 반영하기
양도세 계산 시 매매수수료·환전수수료 등도 비용으로 공제 가능합니다.
키움증권은 영웅문 글로벌 거래내역에서 수수료 내역 자동 반영 기능을 제공합니다.
따라서 반드시 최신 데이터를 확인해 불필요한 과세를 방지하세요.
| 항목 | 반영 가능 여부 | 비고 |
|---|---|---|
| 거래 수수료 | ✅ 가능 | 매매 시 자동 집계 |
| 환전 수수료 | ✅ 가능 | 매입가/매도가 계산 시 반영 |
| 이체 수수료 | ❌ 불가 | 투자 관련 직접 비용만 인정 |
실무 체크리스트 ✅
- 키움증권 해외주식 거래내역 PDF 저장
- 손실 종목 및 미실현 손익 점검 (12월 전 필수)
- 필요시 배우자 명의 증여 검토
- 매도 시기·환율 변동 고려
- 홈택스 신고 시 정확한 수수료·환율 반영
이 다섯 단계만 점검해도 실질 세율을 5~10% 절감할 수 있습니다.
유용한 링크 모음
FAQ (자주 묻는 질문)
양도세는 자동으로 원천징수되나요?
아닙니다. 해외주식 양도세는 매년 5월에 직접 신고·납부해야 합니다.
기본공제 250만 원은 부부 합산인가요?
아니요. 개인별로 각각 적용됩니다. 부부 명의 분산 시 250만 원 × 2회 공제 가능합니다.
증여 후 바로 매도해도 되나요?
2025년부터는 증여 후 1년 내 매도 시 증여자 기준으로 과세되어 절세 효과가 사라집니다.
환율도 세금 계산에 반영되나요?
네. 매입·매도 시점 환율이 달라지면 원화 기준 이익이 바뀌어 세금이 달라집니다.
키움증권에서 절세 계산을 자동으로 해주나요?
신고대행 서비스는 계산 및 신고까지 도와주지만, 절세 전략(분할매도·증여 등)은 직접 판단해야 합니다.
손실 종목을 다음 해로 넘기면 절세되나요?
아니요. 손익 통산은 같은 과세연도 안에서만 가능 합니다. 연말 전에 손실 종목 정리가 필요합니다.
